Virement entre deux comptes bancaires de l’entreprise

Opération

Un importateur vire 8 500,00 € de son compte courant en euros vers son compte courant en dollars américains dans la même banque, pour payer un fournisseur américain le mois prochain. La banque convertit les euros au cours du jour et crédite les dollars le jour même.

Hypothèses : La banque ne facture ni frais ni marge de change : les dollars reçus valent exactement les euros payés le jour du virement.