Rückzahlung eines Kontokorrentkredits

Geschäftsvorfall

Das Unternehmen hat bei seiner Bank einen Kontokorrentkredit, der auf einem gesonderten Kreditkonto geführt wird. Heute zahlt es die in Anspruch genommenen 3.800,00 € per Überweisung von seinem normalen Girokonto zurück.

Annahmen: Der in Anspruch genommene Betrag ist eine kurzfristige Schuld gegenüber der Bank. Die Zinsen darauf sind bereits gezahlt und gebucht.