Cancelación de un descubierto bancario

Operación

La empresa tiene con su banco una línea de descubierto que funciona como una cuenta de crédito separada. Hoy devuelve los 3.800,00 € dispuestos de esa línea mediante transferencia desde su cuenta corriente ordinaria.

Supuestos: La línea es una póliza de crédito: el importe dispuesto es una deuda a corto plazo con el banco. Sus intereses ya se han pagado y registrado.